老师，上面的问题我还是没有搞明白哦，关于企业所得税和零申报。

郭老师 解答

2023-10-20 08:52

是一般纳税人还是小规模的？

筱筱 追问

2023-10-20 08:53

我们是小规模，然后想知道企业所得税零预缴是怎么操作。我现在在最后提交的时候需要缴税，但是这个税不是可以先零申报吗？

郭老师 解答

2023-10-20 08:54

打开你的企业所得税申报表，你填写第三季度人数和资产之后去填写营业收入、营业成本、利润总额，这里没业务的打开零保存申报提交就可以

郭老师 解答

2023-10-20 08:55

你按照你实际情况来，你看一下你有没有发生这个月工资，个税申报的是上一个月发下去的，没有发工资就是零。

筱筱 追问

2023-10-20 08:56

老师，这个是有数据的，然后如何预缴零申报呢

郭老师 解答

2023-10-20 08:57

同学，你是不想交税，你不是零申报啊，零申报和不想交税不是一个意思，你在问问题的时候不要这么问，零申报是没有业务，所有的都是填写零
这样的话给你回复的也不对

增加你的费用，暂估一个费用，借管理费用贷其他应付款，修改你的利润表。

筱筱 追问

2023-10-20 08:59

增加你的费用，暂估一个费用，借管理费用贷其他应付款，修改你的利润表。

老师，这个不是很明白哦，这个分录就可以暂时不用缴税了吗？

郭老师 解答

2023-10-20 09:00

你好，对的，是的，你做了这个费用，你增加了你的费用，减少了利润，不就不需要交税了。

筱筱 追问

2023-10-20 09:01

那老师，就刚刚那个表，我做这个分录应该怎么做呢，金额做多少呢？

郭老师 解答

2023-10-20 09:02

你好，利润总额的那个金额就是分录，我给你写了。

筱筱 追问

2023-10-20 09:04

借：管理费用 475397.8
贷：其他应付款 475397.8

这样写吗？

郭老师 解答

2023-10-20 09:08

是是的，是这么做的。

筱筱 追问

2023-10-20 09:09

做了这个分录公司就可以暂时不用缴纳企业所得税了是吧？这个在税务上是可以通过的是吗？

郭老师 解答

2023-10-20 09:10

哦，对的，是的，是这么做的，预缴的可以没有问题。

筱筱 追问

2023-10-20 09:11

好的，我今晚回去试试、

郭老师 解答

2023-10-20 09:12

可以





不客气，工作愉快。

筱筱 追问

2023-10-20 15:51

您好，老师，如果下个季度的企业所得税还不想缴税需要怎么操作呢？

郭老师 解答

2023-10-20 15:53

同学，我上面给你回复了暂估费用呀。

筱筱 追问

2023-10-20 15:54

那个摘要那里写暂估费用吗？

郭老师 解答

2023-10-20 15:56

可以的，可以这么做的，可以可以。

筱筱 追问

2023-10-20 15:56

好的！谢谢您！！！

郭老师 解答

2023-10-20 15:57

不用客气，工作愉快。