老师，公司有盈利，所得税结转了为0，利润表中利润总额与净利润相等，正常吗？利润表中的净利润与资产负债表中的未分配利润之间的差异等于所得税费用的金额（公司期初无数额），这种正常不？需要调整吗？

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:24

交了所得税的

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:24

之前所得税结转了余额就为0了

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:25

然后资产负债表中的未分配利润比利润表中的净利润金额多了，金额正好等于所得税费用

家权老师 解答

2023-10-18 17:26

利润表中利润总额=所得税+净利润才行

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:29

关键所得税费用已经结转了，期末余额已经为0，那填利润表的时候怎么填呢？

家权老师 解答

2023-10-18 17:29

就是利润表中利润总额=所得税费用+净利润

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:33

就是利润总额和净利润填列数据都为641.71，所得税费用填的是0，然后未分配利润填的数据为675.48，二者相差的金额为33.77，正好就是结转的所得税费用的金额

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:34

意思这种填列数据不行啊？

家权老师 解答

2023-10-18 17:39

利润总额-所得税费用=净利润
就是这样的逻辑，您填错了。

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:40

但是这个是财务软件自动带出来的数据，意思要手动调整啊？

家权老师 解答

2023-10-18 17:41

是的，说明你的所得税费用科目没有取数

炙热的冷风 追问

2023-10-18 17:43

还有就是，我结转所得税之前所得税费用是有金额的，结转了后所得税费用金额就为0了，利润总额和净利润数额也变得相等，这种也要手动调整的啊？

家权老师 解答

2023-10-18 17:45

是的，报表不正确就要自己手动调整