老师，差额开票，工资发票与对实际发放的工资不对应，实际工资少于工资部分发票金额，怎么做账啊

陈三岁 追问

2023-10-18 14:36

是的，交税是按照差额后的销售额交税的，这种情况怎交税呢

郭老师 解答

2023-10-18 14:37

你好，按照你实际的来，你之前多开的这个需要红冲。

陈三岁 追问

2023-10-18 14:39

如果不红冲 ，对后面有什么影响吗

郭老师 解答

2023-10-18 14:43

你们单位准备怎么申报？你是不是就虚增了你的成本？

陈三岁 追问

2023-10-18 15:05

只有红冲这一种是吧

郭老师 解答

2023-10-18 15:07

对的，是的，是这么做的。最正规的是这么做。

陈三岁 追问

2023-10-19 10:27

好的，老师管理费用上个月明细科目记错了  应该计入办公费，计入了福利费，本月怎么调整啊

郭老师 解答

2023-10-19 10:29

企业管理费用办公费、企业管理费用福利费负数。

陈三岁 追问

2023-10-19 10:32

借  管理费用  办公费 正
借  管理费用  福利费  负数吗

郭老师 解答

2023-10-19 10:34

可以的，可以这么做的。

陈三岁 追问

2023-10-19 10:36

好的  公司租用个人的住房  直接用公账打给房东  ，但是房东不愿意开票 这种情况有办法解决吗

郭老师 解答

2023-10-19 10:39

账上可以正常做汇算、清缴、纳税调增，不允许抵扣。

陈三岁 追问

2023-10-19 10:43

好的 ，那打给房东  公司需要给他报个税吗  以什么所得报税啊   房东去税务局代开发票的话会交很多税吗

郭老师 解答

2023-10-19 10:46

代扣代缴都可以当做不做都行要做的话独立所得

陈三岁 追问

2023-10-19 11:00

这笔支出不用交个税也行吗，纳税调整就代表要交企业所得税了吧，

郭老师 解答

2023-10-19 11:03

你好对的，是的，是做的。

陈三岁 追问

2023-10-19 11:11

未开票的这笔支出先不计入费用，先计入预付账款，是不是汇算清缴的时候就不用调增了啊

郭老师 解答

2023-10-19 11:12

同学，他和有发票的一样做，你做预付账款是为了按月分摊，因为你支付的时候，他不是一个月一个月支付吧。

陈三岁 追问

2023-10-19 11:16

是的，那我先做预付账款，后面就不分摊到费用科目了也不行吗

陈三岁 追问

2023-10-19 11:17

保安公司下的食堂员工的餐费  可以计入办公费吗

郭老师 解答

2023-10-19 11:18

你好，那你一直挂着预付账款不合适吧？