送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-10-18 10:41

之前挂了其他应付款吗?

蒲公英 追问

2023-10-18 10:51

其他应付款,资产负债表上是负的237万多

郭老师 解答

2023-10-18 10:56

那对方欠你单位的,这是你需要重分类。

蒲公英 追问

2023-10-18 10:59

重分类到其他应收款吗?那资产小计更加要超5000万了

郭老师 解答

2023-10-18 11:00

是的
你的资产还有哪些比较大

蒲公英 追问

2023-10-18 11:18

主要是其他应收款有4000多万

郭老师 解答

2023-10-18 11:20

哦,这个是对方欠你的钱吗?什么业务的。

蒲公英 追问

2023-10-18 11:23

其中有3659万是与我们自己的一个小规模公司,因为只是一直在单向的汇钱给这个公司付贷款息,能不能与这个公司写一个借款合同,还款给他这个小规模公司

郭老师 解答

2023-10-18 11:25

银行其他应收款借方余额,这个表示对方欠你的,对方还钱给你们。

蒲公英 追问

2023-10-18 11:29

关键是这个单位没有钱,怎么还,具体怎么操作呢

郭老师 解答

2023-10-18 11:29

没法还钱,只能挂账,还有其他的科目有余额吗?

蒲公英 追问

2023-10-18 12:48

还有就是股东有463万多

郭老师 解答

2023-10-18 12:49

都是他个人使用了吗

你收回来这钱也影响资产
你看一下你的负债类的科目,有没有欠人家的钱的还回去。

蒲公英 追问

2023-10-18 13:06

我们这里都是没有取备用金的,然后发工资一部份是银行一部份是现金的,我让她全部银行发,她说是车间有好多人问她借了钱,另外货款方面她有的也是用现金付的。我们做现金账,是股东现金借入,然后支付现金

郭老师 解答

2023-10-18 13:07

借的这个钱以后还吗?还是用工资抵扣,如果是的话,你做工资。

蒲公英 追问

2023-10-18 13:16

不还的,如果工资抵扣,那怎么样做工资,我工资单是有的,一个附在计提的后面,一个付在发放的后面,不知道老师说的是怎么样做工资

郭老师 解答

2023-10-18 13:21

借管理费用工资、
制造费用工资、生产成本工资、
贷应付职工薪酬工资、
借应付职工薪酬工资
贷其他应收款

蒲公英 追问

2023-10-18 13:27

这个我这边先做了借:现金 贷:其他应收款,然后付工资时贷:现金,相当于其他收款也减少了的

郭老师 解答

2023-10-18 13:28

借其他应收款,贷库存现金,再做这一个,然后再做加上我上面回复的那个工资的。

蒲公英 追问

2023-10-18 13:37

老师,那你刚说的,我看其他应收款一借一贷不是没有变化吗

郭老师 解答

2023-10-18 13:38

你其他应收款不是有借方余额吗?这不充了

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 你好 : 1、“小微企业”是一个习惯性的叫法,通常所说的“小微企业”是和“大中企业”相对来讲的。《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300号)中根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标,将16个行业的中小企业划分为中型、小型、微型三种类型,小微企业可以理解为其中的小型企业和微型企业。例如,工业企业按从业人员和营业收入划分,将收入2000万元以下,从业人员少于300人的划分为小微企业,收入超过2000万元小于4亿元,从业人员大于300人小于1000人的划分为中型企业。 在制造业中小微企业延缴税政策中对中小微制造企业的划分,仅按收入指标划分,年销售额2000万元以上(含2000万元)4亿元以下(不含4亿元)的企业为制造业中型企业,年销售额2000万元以下(不含2000万元)的企业为小微企业。 2、小规模纳税人,是指年应征增值税销售额500万元及以下的登记为增值税小规模纳税人的纳税人。 增值税小规模纳税人适用3% 征收率的应税销售收入,免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。这类企业规模也较小,一般认为属于小微企业。
2023-06-27 11:15:18
小微企业是指注册资本低于500万元,年营业收入低于3000万元的企业;而小型微利企业是指注册资本低于500万元,年营业额低于5000万元,但年净利润率低于5%的企业。
2023-03-14 19:29:05
一)“小微企业”是根据工信部联企业[2011]300号文《关于印发中小企业划型标准规定的通知》规定判定的,通知中第二条规定: 中小企业划分为中型、小型、微型三种类型,具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标,结合行业特点制定。 小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。每个行业的小微企业有具体的划分标准; 例如:工业企业,从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中: 1、从业人员300人及以上,且营业收入2000万元及以上的为中型企业; 2、从业人员20人及以上,且营业收入300万元及以上的为小型企业; 3、从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。
2022-04-07 11:19:45
您好,这个是资产总额不超过5000万元,从业人数不超过300人,应纳税所得额不超过300万元,满足这三个就可以了
2022-04-09 17:12:36
小型微利企业和小微企业在规模上具有一定的差别,小型微利企业是指在资产总额(不含货币资金)不超过3000万元,年销售收入不超过6000万元的企业。而小微企业是在资产总额不超过1000万元,年销售收入不超过3000万元的企业,所以显然小型微利企业要比小微企业更大。因此,如果不是小型微利企业,也不一定就不是小微企业,还需要看现有的资产和收入情况来进行判断。
2023-03-02 11:39:53
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