老师请问冲减的还需要结转本年利润吗

福锋 追问

2023-10-17 15:28

老师  是的 有4月付了业务费没有票估到管理费用，到了5月份才回票，做冲减了，

bamboo老师 解答

2023-10-17 15:28

那对应的要结转本年利润

福锋 追问

2023-10-17 15:43

老师  已经结转了，不过在科目余额表的期末余额本年利润和管理费用有余额，

bamboo老师 解答

2023-10-17 15:45

管理费用冲减的时候您分录怎么写的？

福锋 追问

2023-10-17 15:53

4月份支付的物业费没有票
借：管理费用-暂估3000
   贷：银行存款3000
5月20回票冲减
借：管理费用    -3000
贷：银行存款   -3000
借：管理费用    3000
贷：银行存款   3000

bamboo老师 解答

2023-10-17 15:54

借：管理费用 -3000
贷：银行存款 -3000
借：管理费用 3000
贷：银行存款 3000



那管理费用余额是0啊

福锋 追问

2023-10-17 21:37

老师是等于0的

bamboo老师 解答

2023-10-17 21:46

那你怎么说管理费用有余额

福锋 追问

2023-10-18 09:26

老师不知道哪里出错了这是计的丁字账科目余额表

bamboo老师 解答

2023-10-18 09:34

66161.57-60715.57=5446
1571+2975+900=5446
应该是你三笔负数造成的 

福锋 追问

2023-10-18 09:37

哦！老师那这个要怎么弄呢，这三笔是冲减之前的费用，结转就多出

bamboo老师 解答

2023-10-18 10:07

您这是软件的数据还是自己做的

福锋 追问

2023-10-18 10:10

是自己做的，记账凭证也是

bamboo老师 解答

2023-10-18 10:15

您是根据每笔分录 逐笔登记的吗

福锋 追问

2023-10-18 11:02

老师  是的根据每笔分录 逐笔登记，是不是分录有错的，

bamboo老师 解答

2023-10-18 11:23

结转的时候 你红字管理费用 贷方负数试试

福锋 追问

2023-10-18 15:02

老师 管理费用结转是红字负数，丁字账的管理费用贷方少，本年利润的贷方多，科目余额表的期末都有余额

bamboo老师 解答

2023-10-18 15:03

管理费用结转是贷方红字负数  本年利润科目呢 也是借方红字吗