就是只交了公积金没有发工资，这个是怎么做账呢

2020拥抱更好的自己 追问

2023-10-17 10:35

要做公司和个人部分吗，不用考虑吗，

汪静静老师 解答

2023-10-17 10:37

公司部分，要计提；个人部分是代扣代缴；个人部分：发放时候，借方：应付职工薪酬-公积金  贷方：其他应付款；

2020拥抱更好的自己 追问

2023-10-17 10:47

但就是没有发放工资，这个其他应付款要个人转进来吗

汪静静老师 解答

2023-10-17 10:47

如果不是员工，需要个人转进来

2020拥抱更好的自己 追问

2023-10-17 10:49

如果把他算是公司全出
计提公积金：借方：管理费用-公积金  贷方：应付职工薪酬-公积金；发放时候：借方：应付职工薪酬-公积金  贷方：银行存款
就按照这个吗

汪静静老师 解答

2023-10-17 10:49

是的，这个是公司部分公积金计提、发放方法

2020拥抱更好的自己 追问

2023-10-17 10:56

是从第一季度累计的数还是本季度的数？

汪静静老师 解答

2023-10-17 10:57

从1月1日到9月30日数字