老师请问公司有4月的物业费，在6月已经缴费了，没有收到发票 这个要计入哪个科目，

福锋 追问

2023-10-17 09:02

发票回来呢怎么做

小宝老师 解答

2023-10-17 09:04

发票回来了就冲销暂估，然后按照发票重新入账。

福锋 追问

2023-10-17 09:05

好的老师，那可以放在预付账款吗？

小宝老师 解答

2023-10-17 09:07

不建议放在预付账款里，这样的话就不符合权责发生制。

福锋 追问

2023-10-17 09:10

好的 老师   明白了，那 凡是没有票的费用，先做暂估，回票了在冲减

小宝老师 解答

2023-10-17 09:11

对的，对的，是这个样子的。

福锋 追问

2023-10-17 09:15

好的，老师那这个能  计入其他应收款吗

小宝老师 解答

2023-10-17 09:24

您好您的问题不完整呢可以补充下吗

福锋 追问

2023-10-17 09:31

老师不好意思哦！是4月的物业费，在6月已经缴费了，没有收到发票 这个能  计入其他应收款吗？

小宝老师 解答

2023-10-17 09:32

不是，要记入损益类科目哦哦

福锋 追问

2023-10-17 09:40

好的，老师你帮忙看一下这样可以吗
6月份支付的物业费没有票
借：管理费用-暂估3000
   贷：银行存款3000
6月20回票冲减
借：管理费用    -3000
贷：银行存款   -3000

小宝老师 解答

2023-10-17 09:41

前面两个分录是对的，然后再做一个正数，按照发票。

福锋 追问

2023-10-17 09:49

按发票做
借是管理费用 贷方不知道计入哪个科目

小宝老师 解答

2023-10-17 09:53

是银行存款啊呀要不你的账不对

福锋 追问

2023-10-17 09:55

哦！好的老师明白了谢谢啦

小宝老师 解答

2023-10-17 09:57

客气期待您的好评哦哦