老师，小规模纳税人三季度开票未超过30万，还有一部分收入没有开票确定以后也不会开票，这个收入要报增值税吗

陈三岁 追问

2023-10-16 15:27

超过30万了，这部分要交增值税吗

玲老师 解答

2023-10-16 15:28

超过了是全额缴纳增值税的。按照你的实际销售收入填写就可以了。

陈三岁 追问

2023-10-16 15:28

我可不可以直接转入营业外收呢，

玲老师 解答

2023-10-16 15:31

不可以的，因为咱这个不是要交税吗？

陈三岁 追问

2023-10-16 16:51

公司承包了别人公司的食堂，那这种收入算主营业务收入吗，成本应该包含哪些呢 食堂里的员工宿舍产生的水电费房租计入什么呢

玲老师 解答

2023-10-16 16:54

你好，这看一下你营业执照的范围，靠前面的是主营业务收入，后面的就是其他业务收入成本，这个按实际发生，比如人工费，水电费，房屋折旧等等。

陈三岁 追问

2023-10-16 16:58

主营的话，卖菜这些可以算主营收入，但是  那像水电费  房租是别人公司的宿舍又不是我们公司的啊，我们公司只是代管  这种情况下这些费用应该计入哪里啊

玲老师 解答

2023-10-16 17:01

是你们代替收款吗？还是说你们支出去的？

陈三岁 追问

2023-10-16 17:26

是我们支出  然后对方给我们结算具体的费用，可能会有多出来一部分的得收入这部分收入算什么啊

玲老师 解答

2023-10-16 17:29

你好支出你是计入成本或者费用的。然后收入是指啥和这笔业务有啥关系，补充完整？

陈三岁 追问

2023-10-17 10:07

收入是指对方给我们付的外包费用，我们计入哪里

玲老师 解答

2023-10-17 10:09

承包取得的收入，这个就是你的收入。

玲老师 解答

2023-10-17 10:10

你不是得承包这个食堂，然后对外开发票吗？就这个就是你的收入。

玲老师 解答

2023-10-17 10:10

这个食堂是不是你们对外开发票？

陈三岁 追问

2023-10-17 10:30

对方不需要我们开发票准确来说

玲老师 解答

2023-10-17 10:32

不开发票我是说收入不是不得体现是哪一部分的吗？不开发票你对外销售的这一部分是你的收入。