我们公司与公司之间签订的借款合同（其实都是我们的公司），当时都没写清要付利息，最多的一笔借款20万，这样会不会有问题，我需不需要重新做一下合同呢？

刘泳杉 追问

2018-01-29 14:14

公司之间的借款合同是不需要缴纳印花税的吧？只有公司借给个人的时候的合同，才要缴纳印花税吧？

刘泳杉 追问

2018-01-29 14:15

我们现在筹拍一部电影，之前已经付了镜头分镜师还有其他工作室的一期款或者二期款，但是现在投资方不给钱了，很多应付的钱没有付出去，我在2017年年底的时候是不是应该把这些应付未付的钱做在成本里？还有，给制片人的先期佣金、给制片主任的3个月工资都没付款呢，我都可以做在2017年的成本里吗？如果记在成本里，工资的部分要缴纳个税吗？还是我不应该记在成本里？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 14:24

您好，不需要交印花税。只是公司借银行的款的时候，需要交印花税。都可以做在2017年的成本里的。工资部分可以不缴个税，后期补报的时候就要多交滞纳金了。要记在成本里的。

刘泳杉 追问

2018-01-29 14:43

老师：现在有二种情况：个人张三、李四和A公司都是B公司的股东，这几个股东都在公司章程里的。 
                                      一。张三的投资款B公司要退回给张三，在B公司对公账上走的，但是张三跟B公司签订了一份转让股权协议，把股权转让给了A公司，我就把张三的投资款原路退回了，张三当时投了200万，就退回了200万，这样的话张三需要缴纳个税吗？这个股权转让协议还需要去工商重新更正吗？ 
                                      二、B公司的账上钱不多了，从B公司私账上退了李四200万，李四也跟B公司签订了股东转让协议，转让给A公司，也是平进平出。老师：这样是不是以后不好处理，应该私账汇到公账在退给李四吧？这种情况现在这样，我应该怎么处理呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 15:27

您好，一、张三不需要交个税的。如果是把股权转让给了A公司，不应该退投资款给张三的，应该A公司把转让款打入B公司，再根据具体情况看是不是需要交个税。如果确实转让的话，需要到工商变更的。 
二、是的，应该从对公账上处理的。A公司先把钱转进来，再付给李四。

刘泳杉 追问

2018-01-29 16:22

老师：那么现在我就这样处理吧，一、既然B公司已经退款了，就写退张三投资款，原路退回。股权转让一事，就不体现在账面上了。 
                                                    二、让老板跟李四商量一下，汇给他的钱原路退回，然后私账汇到公账，再退给李四，也是退投资款，股权转让不体现。都是自己的公司，以后再想办法处理吧，不知老师还有没有更好的建议？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 16:25

您好，可以的，但是需要到工商变更股东信息的。就这样操作吧。

刘泳杉 追问

2018-01-29 16:33

老师：税控盘服务费是这样做分录吗？我看有人做的是营业外收入，到底哪个对呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 16:33

您好，这个图片是对的。

刘泳杉 追问

2018-01-29 16:49

老师：我1.9收到了几笔私募基金的管理费收入，是截止到2017.12.31，这几笔钱我可以做在2018年吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 16:50

您好，可以的。

刘泳杉 追问

2018-01-29 17:14

老师：这个退股权款，退完后去工商做变更。合同是不是得做成B公司回购股权，或者张三。李四收回投资的股权合同呀？这个转让合同是不能给工商看的。这样的合同具体应该做成什么样的更好呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 17:17

您好，建议款按退投资款处理，工商变更按转让处理就行。

刘泳杉 追问

2018-01-29 17:18

就是退投资款，转让给B公司是吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 17:27

您好，不是的，实际操作时B公司退给张三和李四款，工商变更时，拿张三和李四转让给A公司的合同去办理。

刘泳杉 追问

2018-01-29 17:36

哦，工商不看具体是A或B公司汇出的款，只看合同是转让给谁吧？我们汇款凭单写的是退股权款，可以吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 17:40

您好，是的，不要给工商看转款的银行单，具体再咨询工商局，或者12315热线确认一下吧。

刘泳杉 追问

2018-01-29 17:42

汇款单写退股权款可以吧？

王雁鸣老师 解答

2018-01-29 17:48

您好，可以的。