老师，支付费用，9月支付的，10月对方公司才开了发票，有2万多，我要冲这个季度的费用，这个凭证要怎么做呢，在9月

1624977463 追问

2023-10-11 12:22

老师，没明白，我9月银行付了费用，费用也是9月产生的，10月才收到发票，我想把费用做在9月，9月要季报企业所得税

郭老师 解答

2023-10-11 12:24

你好，9月份借管理费用，贷银行存款，
10月份借其他应付款借管理费用负数

借管理费用贷其他应付款

1624977463 追问

2023-10-11 12:30

老师，10月份收到发票，借其他应付款借管理费用负数

借管理费用贷其他应付款？其他应付款二级分录怎么写呢？

郭老师 解答

2023-10-11 12:31

对的，是的，对方企业的名字。

1624977463 追问

2023-10-11 13:15

老师，为什么挂其他应付呢

郭老师 解答

2023-10-11 13:19

可以用其他的往来科目，因为钱没有退回来，他就是单纯的代替银行存款的。

1624977463 追问

2023-10-11 13:20

其他应收？还是应付？

郭老师 解答

2023-10-11 13:20

啊都可以，两个都行，自己选择可以吧。