老师你好。就是我们个税被申诉了，是20年的事情，已经去税局把这个人申报的个税部分删除了，2个月工资也就5千左右，这个财务怎么调整呢？

== 追问

2023-10-11 11:07

就是报了两个月工资呢，现在个税系统里面已经把这个人的申报记录删除了，现在就是想问账务怎么调整

== 追问

2023-10-11 11:08

是能调整当年还是要追溯以前期呢

郭老师 解答

2023-10-11 11:08

你好，我的意思是你账上做了计提，做了支付，没有借库存现金，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，
贷利润分配未分配利润，小企业会计准则做这个。

== 追问

2023-10-11 11:11

已经做了现金支付

郭老师 解答

2023-10-11 11:12

这个钱能收回来吗？实际有支付吗？

== 追问

2023-10-11 11:13

收不回来的。。

郭老师 解答

2023-10-11 11:14

那他还申诉啊，这是实际的业务不是吗？

== 追问

2023-10-11 11:16

这个没办法的，不是银行支付的，现金没有证据嘛，现在税局追着改，只能去改了，我现在想问的是要追溯到当年吗，还是金额少可以本年处理就行呢，账务怎么处理呢

郭老师 解答

2023-10-11 11:19

借营业外支出
贷库存现金汇算清缴。这个营业外支出需要纳税调。

== 追问

2023-10-11 11:22

现在没有支出了，还要贷库存现金吗？

郭老师 解答

2023-10-11 11:24

要的，因为当时给你做了一个借库存现金，借库存现金和你的实际现金就不一致了，不是。

== 追问

2023-10-11 11:29

我当时付工资是贷：库存现金啊，现在想调账呢

郭老师 解答

2023-10-11 11:31

你好，我上面给你写了，你没有看懂还是怎么啦。

郭老师 解答

2023-10-11 11:31

借库存现金，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，
贷利润分配未分配利润，小企业会计准则做这个。

郭老师 解答

2023-10-11 11:31

退现金，这不有余额了，实际并没有退回来，再做一个借营业外支出带库存现金的可以吗？如果不同意的话，什么原因不同意？