8月份公司试营业，10月份才开始去税务局登记，那请问8-9月份发放的工资是计入开办费的话我几月份计入，然后工资需不需要计提呢？要怎么做分录？

9447707 追问

2018-01-27 16:51

8月份的时候能不能建账呢？

余老师 解答

2018-01-27 16:57

@375*803:可以建账的，，，，

9447707 追问

2018-01-27 17:01

老师那时候没有业务，然后只有工资支出，然后法人先垫付了，等到注册资金验资了以后，能不能把法人垫付的钱还给法人？

余老师 解答

2018-01-27 17:03

@375*803:可以的，，，，，，，

9447707 追问

2018-01-27 17:15

老师我8月份的时候每个月计提工资， 且发放了，10月份正式开始营业的时候有刻公章那些，我直接计入开办费这样对不

余老师 解答

2018-01-27 17:16

@375*803:可以的，只要是还没有收入产生是可以计入开办费的

余老师 解答

2018-01-27 17:16

@375*803:可以的，只要是还没有收入产生是可以计入开办费的

9447707 追问

2018-01-27 17:18

那我8-9月份的工资要不要体现开办费？

余老师 解答

2018-01-27 17:26

@375*803:也是开办费

9447707 追问

2018-01-27 17:27

借 管理费用 -开办费  贷应付职工薪酬？这样吗

余老师 解答

2018-01-27 17:41

@375*803:是的，分录是对的，，，，

9447707 追问

2018-01-27 17:47

老师我16年汇算的时候填错了，现在才发现要怎么办？

余老师 解答

2018-01-27 17:54

@375*803:是税务局通知你们的吗？涉及到多交或者少交税款吗？如果是的，可以咨询当地税务局，具体操作会有地方差异

9447707 追问

2018-01-27 18:11

不是，是我整理账的时候发现的，之前是亏，但是没有亏那么多

余老师 解答

2018-01-27 18:42

@375*803:看一下今年的汇算可不可以进行调整吧，如果不行的话，就要找税务局进行更改，会对以后的亏损弥补有影响

9447707 追问

2018-01-29 10:26

老师我们培训上个月培训的，上个月收到钱，这个月才开发票，这样算什么时候的收入

余老师 解答

2018-01-29 10:32

@375*803:不好意思，新的问题最好重新提问