老师好，没有库存？有销售，成本怎么核算？

丹15271081137 追问

2023-10-10 15:44

没有看到票，也不知道入库单

郭老师 解答

2023-10-10 15:45

你好，那你实际有发出货物吗？

丹15271081137 追问

2023-10-10 15:54

没有，这怎么做账？

郭老师 解答

2023-10-10 15:55

自己暂估一个吧，只要不高于你的销售额就行。借库存商品贷应付账款，借业务成本贷库存商品。

丹15271081137 追问

2023-10-10 16:16

商品入库发现与成本结转不一样，怎么办呢？

郭老师 解答

2023-10-10 16:17

后期在红冲再做发票。

丹15271081137 追问

2023-10-10 16:18

按原为暂估入账红冲。发票回来了，按发票实际 入账，结账成本？

郭老师 解答

2023-10-10 16:20

按暂估来入库结转成本，发票到了之后红冲暂估入库结转的成本，再做发票的入库结转成本。

丹15271081137 追问

2023-10-10 16:36

发票回来了，入库数量比出库数量少，这怎么做账？

郭老师 解答

2023-10-10 16:36

哦，也是上面的也是一样给我。

郭老师 解答

2023-10-10 16:37

借库存商品贷应付账款，
借业务成本贷库存商品






票到了之后，不管多少，借应付账款贷库存商品，借库存商品贷主营业务成本，然后再做发票的，借库存商品贷应付账款，
借主营业务成本
贷库存商品。

丹15271081137 追问

2023-10-10 16:41

不够冲减，

郭老师 解答

2023-10-10 16:42

不够充减的就出现了主营业务成本负数就是了。

郭老师 解答

2023-10-10 16:42

主营业务成本负数，负数是一个负数，是一个负数。

丹15271081137 追问

2023-10-10 20:36

销售数量大于库存数量，成本怎么结转？老师

郭老师 解答

2023-10-10 20:38

暂估差额的数量借库存商品
贷应付账款

丹15271081137 追问

2023-10-10 21:11

差额的数量全暂估？
成本票回来，暂估全红冲？
如果成本票回来，暂估忘红冲，怎么办？

郭老师 解答

2023-10-10 21:11

是的
忘啦你重复入库虚增了库存
虚增了应付帐款
以后也会发现的

丹15271081137 追问

2023-10-10 21:12

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-10-10 21:24

不用客气
工作愉快