老师，企业季度报税发票上月已经准备出来负利润申报，但是实际对公银行账户还有利润几十元忘记走了，这两天把实际利润根据上个月准备的发票走账出来行不？申报是按照发票准备出来的负利润申报还是申报现在银行的实际剩余数额？

朴老师

职称：会计师

2023-10-07 13:26

根据您提供的情况，建议您按照银行账户的实际剩余金额进行申报，因为这是您实际实现的利润。如果您按照上个月准备的发票进行申报，可能会因为实际交易和发票不一致而导致税务问题。
在这种情况下，您需要重新审核上个月的财务报表，并调整利润表以反映实际的营业利润。然后，您可以按照调整后的利润表进行申报。

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