请问老师，原跨市建筑劳务分包合同期限到明年5月，今月起双方同意取消合同，但原申请外经证时期限到明年5月，请问提前取消合同要怎样处理？

云 追问

2023-09-15 16:22

公司是小规模纳税人，上季度有开专票40万，也在工程所在地预缴税款，但今季度没开票

郭老师 解答

2023-09-15 16:23

你好，那你核销了就可以了。

云 追问

2023-09-15 16:25

原合同工程款300万，到目前只完成40万，这也可以正常核销吗？

郭老师 解答

2023-09-15 16:27

对的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2023-09-15 16:27

因为你的外经证只能核销，他没法作废。

云 追问

2023-09-15 16:45

第一次核销外经证，请问要准备哪些资料？

郭老师 解答

2023-09-15 16:47

好，填写缴纳的税款就可以的。都是在电子税务局。

云 追问

2023-09-15 16:49

还要上传合同吗？另外双方同意取消合同还需要签补充协议吗？

郭老师 解答

2023-09-15 16:51

不需要

是的需要的

云 追问

2023-09-15 16:59

好的，谢谢老师，另外请问下如购入一个零配件没有发票，但是销售出去开了发票，这怎样做账？

郭老师 解答

2023-09-15 17:04

借库存商品贷应付账款暂估，借主营业务成本贷库存商品正常做账就可以的，发票到了之后红冲再做发票。

云 追问

2023-09-15 17:08

但这些配件不会有发票开回来，只有收据，该怎样处理？

郭老师 解答

2023-09-15 17:13

你好，那你直接借库存商品贷银行存款就可以了。

郭老师 解答

2023-09-15 17:13

没有发票，正常做账，就是不允许税前扣除

云 追问

2023-09-15 17:15

好的，谢谢老师。

郭老师 解答

2023-09-15 17:17

不用客气，工作愉快。