公司注销的流程以及税务注销的详细流程

心灵 追问

2023-09-15 15:47

注销税务的流程是怎样的

心灵 追问

2023-09-15 15:49

固定资产都是电脑全部抵股东实收资本的话，是不是按账面价值交完13%增值税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 15:51

把公章，税盘，空白发票带过去，还给税务局，税务局会查有没有未申报的税，补申报，提交后，开清税证明就可以

心灵 追问

2023-09-15 15:53

要查账吗，要看最后的报表那些吗，要做审计报告吗，还不到3年的一般纳税人企业

刘艳红老师 解答

2023-09-15 15:53

不需要审计报告，不查账，看你最后一期的报表

心灵 追问

2023-09-15 15:58

资产负债表最后的数据只能有哪些，其他都要为0

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:04

除了银行存款和未分利润有数据就可以

心灵 追问

2023-09-15 16:13

那固定资产我可以送给或卖给股东抵他投资额吗，未分配利润是负数

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:14

可以的， 这个没有问题的

心灵 追问

2023-09-15 16:20

假如我账上还有20万的固定资产，我要怎么做固定资产清理的分录呢

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:22

借：固定资产清理  借：累计折旧 贷：固定资产

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:22

借：银行存款 贷：固定资产清理  贷：应交税费-简易计税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:23

借：固定资产清理  贷：营业外收入/资产处置损益

心灵 追问

2023-09-15 16:28

直接把固定资产抵给股东投资额，要怎么做呢，我们都是电脑，要交13%增值税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:30

借：实收资本 
贷：固定资产

心灵 追问

2023-09-15 16:39

那交增值税税的那部分怎么做账，老师

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:41

借：实收资本  
贷：固定资产 
应交税费 
这样做就可以了

心灵 追问

2023-09-15 16:45

如果我是下个月15号注销，那固定资产是不是只能折旧到这个月，然后报9月税的时候我这13%的增值税要做在无票收入还是哪个表中啊

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:47

是的，无票收入填在附表二就可以

心灵 追问

2023-09-15 16:50

嗯嗯，还有一个问题请教一下您，就是员工离职后人事还多买了他一个月社保，他现在把钱转到公司了，但之前因为没有工资就没有做计提其他应收款-社保-个人，我收到 款了要怎么做这个分录呢

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:51

先补做计提其他应收款-社保-个人，再做收到款的分录