送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2023-09-15 15:22

您好,先注销税务,再注销工商,再注销公账,税务带上公章,发票,直接去税务局窗口填表,清完税后,开清税证明

心灵 追问

2023-09-15 15:47

注销税务的流程是怎样的

心灵 追问

2023-09-15 15:49

固定资产都是电脑全部抵股东实收资本的话,是不是按账面价值交完13%增值税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 15:51

把公章,税盘,空白发票带过去,还给税务局,税务局会查有没有未申报的税,补申报,提交后,开清税证明就可以

心灵 追问

2023-09-15 15:53

要查账吗,要看最后的报表那些吗,要做审计报告吗,还不到3年的一般纳税人企业

刘艳红老师 解答

2023-09-15 15:53

不需要审计报告,不查账,看你最后一期的报表

心灵 追问

2023-09-15 15:58

资产负债表最后的数据只能有哪些,其他都要为0

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:04

除了银行存款和未分利润有数据就可以

心灵 追问

2023-09-15 16:13

那固定资产我可以送给或卖给股东抵他投资额吗,未分配利润是负数

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:14

可以的, 这个没有问题的

心灵 追问

2023-09-15 16:20

假如我账上还有20万的固定资产,我要怎么做固定资产清理的分录呢

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:22

借:固定资产清理  借:累计折旧 贷:固定资产

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:22

借:银行存款 贷:固定资产清理  贷:应交税费-简易计税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:23

借:固定资产清理  贷:营业外收入/资产处置损益

心灵 追问

2023-09-15 16:28

直接把固定资产抵给股东投资额,要怎么做呢,我们都是电脑,要交13%增值税

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:30

借:实收资本 
贷:固定资产

心灵 追问

2023-09-15 16:39

那交增值税税的那部分怎么做账,老师

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:41

借:实收资本  
贷:固定资产 
应交税费 
这样做就可以了

心灵 追问

2023-09-15 16:45

如果我是下个月15号注销,那固定资产是不是只能折旧到这个月,然后报9月税的时候我这13%的增值税要做在无票收入还是哪个表中啊

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:47

是的,无票收入填在附表二就可以

心灵 追问

2023-09-15 16:50

嗯嗯,还有一个问题请教一下您,就是员工离职后人事还多买了他一个月社保,他现在把钱转到公司了,但之前因为没有工资就没有做计提其他应收款-社保-个人,我收到 款了要怎么做这个分录呢

刘艳红老师 解答

2023-09-15 16:51

先补做计提其他应收款-社保-个人,再做收到款的分录

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