有一笔2017年11月份无票收入未做账，在2018年1月做，这个跨年了，会计分录怎么做呢？所得税汇算清缴怎么填写呢？

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 20:31

结转成本怎么做呢？

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 20:31

结转成本怎么做呢？

邹老师 解答

2018-01-19 21:14

借；以前年度损益调整   贷；库存商品

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 21:27

还有一笔是4s店免费给客户维修的，用了材料，这个该怎么处理呢？也是跨年了。

邹老师 解答

2018-01-19 21:27

借；销售费用   贷；原材料

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 21:36

应该是借：以前年度损益调整-销售费用 贷：库存商品 应交税费-销项税，还是借：以前年度损益调整-销售费用 贷：以前年度损益调整-主营业务收入  应交税费-销项税呢？

邹老师 解答

2018-01-19 21:40

借；以前年度损益调整——销售费用    贷；原材料     应交税费 
需要按视同销售确认销项税额