送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-01-19 19:55

借;银行存款等科目  贷;以前年度损益调整  应交税费 
把这个收入在17年汇算清缴收入附表填写

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 20:31

结转成本怎么做呢?

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 20:31

结转成本怎么做呢?

邹老师 解答

2018-01-19 21:14

借;以前年度损益调整   贷;库存商品

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 21:27

还有一笔是4s店免费给客户维修的,用了材料,这个该怎么处理呢?也是跨年了。

邹老师 解答

2018-01-19 21:27

借;销售费用   贷;原材料

????蝶恋花???? 追问

2018-01-19 21:36

应该是借:以前年度损益调整-销售费用 贷:库存商品 应交税费-销项税,还是借:以前年度损益调整-销售费用 贷:以前年度损益调整-主营业务收入  应交税费-销项税呢?

邹老师 解答

2018-01-19 21:40

借;以前年度损益调整——销售费用    贷;原材料     应交税费 
需要按视同销售确认销项税额

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相关问题讨论
借;银行存款等科目 贷;以前年度损益调整 应交税费 把这个收入在17年汇算清缴收入附表填写
2018-01-19 19:55:34
那你现在在汇算清缴的时候,你把这个收入给他补进去,放到营业收入这里来就行。借银行存款等贷主营业务收入或以前年度损益调整,同时贷应交税费。
2022-01-11 11:50:11
学员你好,原则上来说需要调整21年报表及纳税申报表,不过也可以在22年入账转收入,22年结转成本申报即可
2022-01-11 11:30:55
你好! 1..2017年12月底计提所得税时 借:所得税费用2100 贷:应交税费-应交企业所得税2100 2018年1?交纳时 借:应交税费-应交企业所得税2100 贷:银行存款2100
2018-08-06 05:33:59
你好 2019月份做汇算清缴2018年的企业所得税补交的企业所得税 借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款 2018年12月份并没有计题,2019年1月 补计提 借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税 扣缴 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
2019-03-02 17:05:13
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