老师，想问下，前三年有进项没有认证的发票，今年开发票出去，用来抵扣进项，有问题么？

娜天使 追问

2023-09-13 09:59

恩，明白，就是想问下 三年前的发票还有好多没抵扣，今年开发票出去 是全拿来抵扣，还是按税负来抵扣比较好呀？

家权老师 解答

2023-09-13 10:04

为啥前3年的都还没抵扣呢？关键还没做账？

娜天使 追问

2023-09-13 10:07

3前年做账了，但是没有认证进项发票呢

娜天使 追问

2023-09-13 10:08

账上一直挂着待认证的进项发票噢，今年就开发票出去，用来抵扣，会不会因为时间差太大了  有风险哟

家权老师 解答

2023-09-13 10:10

可以抵扣的，只有是属于可以抵扣的

娜天使 追问

2023-09-13 10:18

前期3年 因为没有开发票出去，就一直留抵着，现在拿来扣，会不会因为时间相差太长了引起注意呀？

娜天使 追问

2023-09-13 10:18

还是干脆不抵扣了

家权老师 解答

2023-09-13 10:25

这个征求一下老板的意见哈，其实能合理解释就可以抵扣

娜天使 追问

2023-09-13 10:31

那抵扣的话，是按税负来扣  还是全拿来抵扣，不交税  好些呀？

家权老师 解答

2023-09-13 10:34

适当交点税就行了

娜天使 追问

2023-09-13 10:38

有申报收入  不交税 全年不交税会影响当年的信用等级吗？

家权老师 解答

2023-09-13 10:40

做账是如实做账报税，不会影响等级

娜天使 追问

2023-09-13 10:54

噢，好的谢谢  还有个问题想问下  月底进项跟销项税需要结转吗？

家权老师 解答

2023-09-13 10:55

月底进项跟销项税需要结转平的

娜天使 追问

2023-09-13 11:20

不管交不交税 月底都需要结转平么

家权老师 解答

2023-09-13 11:24

抱歉，月底进项跟销项税，不需要结转平的
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

娜天使 追问

2023-09-13 14:37

那进项税 跟销项税 怎么体现出来变少了

家权老师 解答

2023-09-13 14:40

月底进项跟销项税，不需要结转平的，不用管他们的余额，正确申报增值税就是