老师，客户结算时给客户折扣2.5，签订的折扣协议，我们做账是不是可以凭折扣协议直接做财务费用

A000@清雅@ 追问

2023-09-12 17:54

发票开具的是全额发票，没开红字折扣的，可以做费用吗

家权老师 解答

2023-09-12 17:56

后期折让可以做费用的，建议还是开红字发飘，少交税

A000@清雅@ 追问

2023-09-12 18:12

老师，我用现金折扣进了财务费用，所得税汇算时需要调增吗

家权老师 解答

2023-09-12 20:15

这个有折扣协议，不用做纳税调整

A000@清雅@ 追问

2023-09-12 23:23

老师，明年所得税汇算不需要调增纳税额吗？那为什么有的事务所说协议不行，必须要发票，如果是协议必须做纳税调增

A000@清雅@ 追问

2023-09-12 23:27

我的销售发票开的是全额的，现金折扣没开发票只是用我和客户签的折扣协议入的财务费用，借银行，借财务费用，贷应收账款。事务所说我的客户没给我们公司开折扣金额的发票，明年所得税汇算时，进财务费用的金额还得调增纳税所得额

A000@清雅@ 追问

2023-09-12 23:27

老师，有文件吗

家权老师 解答

2023-09-13 08:16

那你就开红字发票，部分红冲，对方没有什么损失，你们也好做账