老师，下面这个价格的空调和办公座椅 直接做办公费呢，还是需要分摊呢 办公座椅/海宁长安镇程进桃家具店 4880 奥克斯空调/3台 7200.88

颖颖和奕奕 追问

2023-09-10 14:19

我上月按照年薪分摊折旧了一个月，我这个月可以直接把剩下的做管理费用就好了吧 另外多少金额的固定资产合适分摊呢

小菲老师 解答

2023-09-10 14:20

同学，你好
5000以上入固定资产

颖颖和奕奕 追问

2023-09-10 14:25

老师，我7月支付房租费24936元，我做了借 预付账款24936，贷银行存款
8月我收到发票23748.57，税1187.43合计24936.我怎么做科目啊，我做管理费用23748.57，进项1187.43，贷预付吗？
但是这个是半年房租应该要每月分摊啊，那又该怎么做分录

可以做长期待摊费用吗
收到发票做 借：长期待摊费用23748.57，进项1187.43，贷：预付账款，24936。再做借：管理费用，贷：长期待摊费用，

小菲老师 解答

2023-09-10 14:28

同学，你好
 借：长期待摊费用23748.57，进项1187.43，贷：预付账款，24936。再做借：管理费用，贷：长期待摊费用，
这个分录是对的

颖颖和奕奕 追问

2023-09-10 14:44

老师，上面那个问题，我上月分摊折旧了一个月，我这个月可以直接把剩下的做管理费用，累计摊销完吗？
这个月直接做 借 管理费用11799.52  贷累计折旧11799.52

小菲老师 解答

2023-09-10 14:50

同学，你好
是可以的