供应商欠我们货款，然后帮我们做一单货，用来抵扣我们的货款，材料人工都是她们采购的，做完之后直接发到我们的供应商那里，因为这批货是我们合作完成的，收到的货款全部打到我司的，请我这么账怎么做

时间海 追问

2018-01-18 10:39

假如供应商1欠我们的货款，而供应商2委托我们做一批货，而这批货是由我们和供应商1共同完成，原材料、人工都是供应商1的，供应商1完成之后直接发到供应商2，供应商2将货款全部打到我们公司账户，而供应商1由于欠我们货款，想用这批货抵扣欠我们的货款，请问这样我怎么做账

时间海 追问

2018-01-18 11:18

老师在吗，请帮我解答一下

大卫 解答

2018-01-18 14:29

@时间海:供应商欠你货款，怎么理解？是不是销售商欠你货款？如果是供应商欠你款，应该是预付账款或者其他应收款。如果是销售商1欠你货款，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-增值税(销项）。当他帮你做货发给销售商2的时候，他发货相当于替你们代发一下。他以此批货冲销欠款时，你就写，借：库存商品，贷：应收账款-XX公司，。再做一个销售给销售商2的分录，借：应收账款-销售商2，贷：主营业务收入，应交税费-增值税（销项税），同时结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品。