老师 我们公司要注销 想把固定资产 卖给法人 我怎么走流程 还用开发票吗，需要交什么税吗，

外向的导师 追问

2023-09-08 09:35

我们自己可以开吗，我们是 主营现代服务业，小规模纳税人

朴老师 解答

2023-09-08 09:45

同学你好
可以自己开的

外向的导师 追问

2023-09-08 10:02

老师  都需要交哪些税啊

朴老师 解答

2023-09-08 10:10

交增值税附加税所得税印花税

外向的导师 追问

2023-09-08 10:30

老师 怎么还交所得税啊

外向的导师 追问

2023-09-08 10:31

老师 不开票  直接申报  是不也可以

朴老师 解答

2023-09-08 10:36

按剩余价值转让就不用交所得税

外向的导师 追问

2023-09-08 10:51

老师  固定资产残值收入 记到营业外收入 是不

朴老师 解答

2023-09-08 10:56

是的
计入营业外收入就可以

外向的导师 追问

2023-09-08 10:58

老师  残值 的处理 也不设计 增值税是不

朴老师 解答

2023-09-08 11:05

要交增值税的哦
固定资产清理要交增值税
一、 将要处置的固定资产转入清理分录为


借：固定资产清理


       累计折旧


       贷：固定资产


二、 发生清理费用时


借：固定资产清理


       贷：银行存款、应缴税费等


三、 处置的收入


借：银行存款等相关科目


       贷：固定资产清理


四、 清理净损益


1、 如果是净收益


借：固定资产清理


       贷：营业外收入


2、 如果是净损失


借：营业外支出


       贷：固定资产清理

外向的导师 追问

2023-09-08 11:07

老师 我残值处置的 账务处理得根据 已完成转让流程手续 根据什么凭证做账合适

朴老师 解答

2023-09-08 11:13

同学你好
不是有发票的吗

外向的导师 追问

2023-09-08 11:23

老师 像这个 电子产品的固定资产 转让给法人 有什么凭证，就给法人写个收据行吗

朴老师 解答

2023-09-08 11:33

不是有发票的吗
他付款给你们

外向的导师 追问

2023-09-08 11:44

股东说 公司不用开票 操作，车过户股东自己直接去二手车交易市场，车有二手交易市场的发票，但是电子产品这样的 小的资产转移 公司不开票 我用什么入账好

外向的导师 追问

2023-09-08 11:50

就用银行收款回单吧

朴老师 解答

2023-09-08 11:55

嗯
那就用银行回单来做