我们老板是有好几个公司，之前另一个公司的股东有一个是我们公司，股权是600万，后来那个公司股东变更了没有我们公司了，但是肯定不会有经济上的往来，但是我们公司长期股权投资还挂的账，银行那边说不应该有这笔账了，我现在要怎么处理？

娜娜 追问

2018-01-17 16:19

老师，直接做一笔分录就行吗？还需要税务局那边走什么程序吗？

娜娜 追问

2018-01-17 16:26

因为公司都是老板的，就是做的表面上的，实际并没有投资。

娜娜 追问

2018-01-17 16:40

老师 我查了，这笔款2012年10月16号转进对方账户的

娜娜 追问

2018-01-17 17:03

对方公司在2017.8.17做的股权转让，转让给他们法人，但我们没有收到任何款。

娜娜 追问

2018-01-17 17:05

老师，这是怎么做了？现在就是不知道怎么个程序？

娜娜 追问

2018-01-17 17:09

因为老板自己的公司，所以就是走了个程序。

娜娜 追问

2018-01-17 17:17

老师 是不是转让协议上要约定收益跟损失？然后收益跟损失是不是都要在税务局处理？

娜娜 追问

2018-01-17 17:23

我知道不能这样，但是不知道怎么处理

娜娜 追问

2018-01-17 17:34

老师 我咨询了12366，说是属于转让跟销售无形资产，要开发票给对方，然后就是正常的交增值税附加税那些了，是这样的吧？

娜娜 追问

2018-01-17 18:26

老师，那就是只涉及印花税跟个税是不是？有净所得交个税？没有是不是就不交了？不需要开票是不是？

娜娜 追问

2018-01-17 19:07

老师，印花税是我们投资的公司交还是我们交？我们是单位是交所得税还是个税？转让给个人没有收到钱是不是挂往来？

宋生老师 解答

2018-01-17 16:08

您好！银行那边为什么管起你们的账呢

宋生老师 解答

2018-01-17 16:16

你好！没有你们公司了，你们本身确实是 要做分录来抹平这个账，至于怎么做分录，要看你们当时怎么处理的这个投资

宋生老师 解答

2018-01-17 16:22

您好！要怎么做是要看你们当时是怎么处理这个投资的。

宋生老师 解答

2018-01-17 16:28

你好！你这样解释，在外账上面解释不通的。除非你承认你违法

宋生老师 解答

2018-01-17 16:41

你好！所以在外账上面你实际上是有投资了。要怎么做就要看你们后面怎么处理投资的了。是转让了还是怎么了

宋生老师 解答

2018-01-17 17:04

你好！你没有收到钱是你的事，但是股权转让了你要确认转让的收益和损失等。

宋生老师 解答

2018-01-17 17:07

你好！你当时怎么约定转让的呢，你投了钱不可能白给人家了吧

宋生老师 解答

2018-01-17 17:20

你好！但是外账上面你不能这样，必须要有个结果。

宋生老师 解答

2018-01-17 17:25

你好！那当时他们是怎么处理的，程序是怎么走的

宋生老师 解答

2018-01-17 18:21

你好！你这个是股权转让

宋生老师 解答

2018-01-17 18:28

你好！是的。大体上就是这样

宋生老师 解答

2018-01-18 09:29

你好！印花税是双方都交。企业所得税是企业交，你们作为投资不需要交企业所得税。 
先挂往来