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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-09-07 15:06

您好，这2个科目当然不是平的啊，是重分类后负债表是平的，这些往来科目余额不在借就是在贷，不是借贷相等的哦

心灵美的柠檬 追问

2023-09-07 15:25

放在资产负债表里了 相差 70多万我懵了

廖君老师 解答

2023-09-07 15:29

您好，从系统里导出的科目余额表是平的么，图中应付借方和贷方数是各往来单位余额么，不会不平，我每月都要重分类

心灵美的柠檬 追问

2023-09-07 15:44

我懵了我和前面的对了一下有差异

廖君老师 解答

2023-09-07 15:51

您好，重分类后列示在负债里的金额要和科目余额表是一样的，
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；

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你好 应付账款借方余额的吗
2022-02-07 17:43:13
同学你好 对的 是平账了
2022-01-19 12:49:52
你好，预付账款是资产类科目，应付账款是负债的科目。
2021-10-25 08:09:16
你好，你是指没有设置预付账款的单位，有发生预付款项的时候，通过应付账款的借方核算，是这个意思？
2020-06-19 10:38:10
你好，准确来说是应付账款的借方余额，实际就是预付账款 比如购进货物1万，借：库存商品 1万，贷：应付账款  1万 之后付款1.2万，借：应付账款  1.2万，贷：银行存款 1.2万 两个分录下来，应付账款借方余额0.2万，其实就是预付了对方0.2万的款项 
2022-01-09 17:16:29
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