转出未交增值税怎么做平

王超老师

职称：注册会计师,中级会计师

2023-09-06 17:22

进项税100，销项10，月末做转出未交增值税，借应交税税-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，。每月都结转了，但是年底一直借方有余额，怎么回事呀

欢喜的羊追问

2023-09-06 17:23

每个月结转后在第二个月都交了增值税，借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

王超老师解答

2023-09-06 17:28

年末的时候把增值税下三级科目结平：
借：应交税费—应交增值税—销项税额，
借：应交税费—应交增值税—进项税额转出，
贷：应交税费—应交增值税—进项税额，
贷：应交税费—应交增值税—减免税额，
贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税等。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

为什么2007、2008股权现金流，用最原始的方法计算问

你的红字计算主要错在这几点： 1. 20×6年净经营资产算错：正确应为 1600 * (1+10%) *75% = 1320 万元，你用了错误的基数，导致后续净经营资产、股东权益全部连锁出错。 2. 净利润和税后利息费用算错：净负债/股东权益=1/1，所以净负债=股东权益，你用错了净负债金额，导致税后利息费用和净利润都算错了。 3. 股权现金流公式用错：正确公式是：股权现金流 = 净利润 - 股东权益增加你在计算时混淆了净经营资产增加和股东权益增加，导致结果偏差。只要从基期开始，严格按“营业收入→净经营资产→股东权益→净利润→股权现金流”的顺序计算，就能得到正确结果。答
2024年会计没有做年终奖的计提，2025年发放年终奖问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，我们老板给自己发放全年基本工资77069元，有两问

两个孩子，如果百分之百抵扣的情况下，都做工资，77069+36000-6万-48000）×3% 全部都在工资薪金里面申报个税答
老师你好，请问一下个人给公司在税局代开的发票，公问

看发票备注备注有支付企业代扣代缴的需要没有的不用是，综合所得6万以内的可以全额退不需要答
预防货款买商品钱不够使用应付帐款2级名字还是预问

您好，你们是先支付货款吧？答

相似问题

在线提问累计解决 79959个问题