小规模纳税人，我公司是做安装光伏板的，请问五月安装了200块光伏板，产生安装成本10000元，但是五月没有收入，请问，这五月产生的安装成本是做到五月还是六月？

一笑而过 追问

2023-09-05 16:07

老师，怎么写分录？如果一块板要产生50元安装成本，那五月安装了200块光伏板，应怎么写分录？

郭老师 解答

2023-09-05 16:09

借工程施工
贷原材料、银行存款等。

一笑而过 追问

2023-09-05 16:14

安装材料采购回来时，分录：借：工程施工-材料费      贷：银行存款     五月安装材料产生安装成本  但没有产生收入  分录：借：工程物资    贷：工程施工-材料费    那到六月产生了收入，再把工程物资 转到主营业务成本  分录：借：主营业务成本-材料费用     贷：工程物资   分录这么写对么？

郭老师 解答

2023-09-05 16:15

工程物资里面的工程物资这是在建工程的，你这是给别人建的吧？

郭老师 解答

2023-09-05 16:15

也就是第二个分录不要做。

一笑而过 追问

2023-09-05 16:18

哪个分录不用做？  我五月产生了安装材料成本  不用做分录么？   我们公司是与天合富家合作，找农户安装光伏板发电赚钱的，算不上是为哪个建的。

郭老师 解答

2023-09-05 16:20

借：工程物资 贷：工程施工-材料费

一笑而过 追问

2023-09-05 16:22

那您说的借：工程施工  贷：原材料 、银行存款   这分录写到第几个分录呢

郭老师 解答

2023-09-05 16:23

借工程施工带l


贷原材料、银行存款、应付职工薪酬等






确认收入之后借主营业务成本
贷工程施工。