老师你好，XXX通用机打发票 发票联，这种是正规发票吗

ccy 追问

2023-08-31 10:07

哦，好的谢谢，然后开的不管是免税还是不免税的，开错了，都要在当月作废掉是吗

家权老师 解答

2023-08-31 10:10

是的，就是那样操作的

ccy 追问

2023-08-31 10:18

老师，我还能问你一下另外的问题吗，因我如果重新问再转不到你这里

家权老师 解答

2023-08-31 10:22

你好，会计学堂的老师都很专业，问谁都行

ccy 追问

2023-08-31 10:32

公司类型是：农民专用合作社，税率：自产自销是0%  外购是9%   我们外购，对方是自产自销的，不管对方开专票还是普票都是开的免税的，但是我们报税时，是不管他还是按照9%来计算出税额 报税时来抵扣，手写上去，如果我们公司开出去的是免税的，对方是不是也是这们操作的，

家权老师 解答

2023-08-31 10:39

你们是免税项目的进项不能抵扣，一般计税的项目，取得的免税普票可以计算抵扣

ccy 追问

2023-08-31 11:09

不是太懂，怎么才能知道哪个是免税的和计税的

家权老师 解答

2023-08-31 11:12

用于自产产品销售就是免税的

ccy 追问

2023-08-31 11:31

目前都是外购的，那进项是不是就不能抵扣了

家权老师 解答

2023-08-31 11:35

外购的项目是交税的，进项就可以抵扣

ccy 追问

2023-08-31 11:40

意思就是，公司现在是外购的，销售出去时开9%的票，但是我们外购回来时，对方是自产自销的，开给我们的是免税的（专票和普票），这种情况报税是怎么处理  流程

家权老师 解答

2023-08-31 11:44

是的，就是那样处理的哈

ccy 追问

2023-08-31 12:01

不是的，公司现在是外购的，销售出去时开9%的票，但是我们外购回来的，对方是自产自销的，开给我们的是免税的（专票和普票），这种情况报税是怎么处理，报税时可以抵扣还是不可以抵扣

家权老师 解答

2023-08-31 12:03

可以抵扣的，按免税普票金额*9%

ccy 追问

2023-08-31 12:25

但是这个抵扣是怎么处理的，就是这个地方不太明白，如果抵扣，系统里有没有这个免税的发票，专票和普票都有吗，是免税的，税额是没有吧，这怎么来抵扣

家权老师 解答

2023-08-31 12:56

在附表2的第6行填报农产品抵扣

ccy 追问

2023-08-31 13:00

对方开的免税的专票和普票都可以抵扣是吗，都是按照9%来抵是吗

家权老师 解答

2023-08-31 14:12

开的专票直接按税金勾选抵扣

ccy 追问

2023-08-31 14:16

对方开的免税普票呢 可以抵吗

家权老师 解答

2023-08-31 14:20

前边都说了呀，按9%计算抵扣