在11月购的货当月没收到发票，但是货当月销售了，当月也做了暂估入库和结转成本，发票在12月份收到了，也已经入账，但是暂估的忘记红冲了怎么办？12月份的账做好了，已报税清卡只能18年1月做了，到时候怎么做？

在11月购的货当月没收到发票，但是货当月销售了，当月也做了暂估入库和结转成本，发票在12月份收到了，也已经入账，但是暂估的忘记红冲了怎么办？12月份的账做好了，已报税清卡只能18年1月做了，到时候怎么做？

答： 您好，到18年1月，全额红冲原来暂估入库的分录，以及原来结转成本的分录就行。

去年12月份购入一批货，当月也开了销项发票，但是当时因为没有取得发票，货物也是直接送到销售方去了，我们这边就忘记暂估入库了，所以12月就少结转了这批货的成本。现在做2017年汇算清缴的时候把这个成本调增了，需要调整资产负债吗？但是12月份的账已经做完了，现在该怎么调整呢？

答： 你好汇算清缴不用调资产负债表

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

12月暂估的时候就结转了成本了，1月发票回来冲销后重新入库了，那1月拿回来的发票成本怎么算的 12月暂估的金额和1月收回发票的金额不一样 我已经冲销的12月的暂估，并且1月收回的发票也做了入库 现在是12月暂估的已经结转了，一月的怎么结转

答： 你好；  你1月发票与你12月有成本差异吗。 正常没有差异直接附12月凭证后面去  ；如果有差异先红冲 暂估分录。在按发票做一遍的