老师他们这个是根据增值税，嗯，专用发票做账的，就是，这个要开多少增值税专用发票出去。然后再入成本，入成本再开出去之前的票来了就来了，就一直放在那里，没入成本的，那这个时候我做账的话，我就是先。借库存商品。然后。应交税费应交征税进待认证进项税额还是进项税额？ 还有他这个之前的票，嗯，然后一直没入账放在那里，然后等现在需要要开要开发票出去了，才把之前的票入账，那这个日期。不就对不上了，那个那个入库的，入库的日期跟发票上的日期。

老师，外贸企业，采购出口商品，进项税可以全额退税，取得增值税专用发票时的分录：借：库存商品-出口商品，应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应付账款，进项税这样处理对吗，谢谢您

答： 你好，对的，分录就是这样做。

老师 进项税额转出是不是这样写分录？每步摘要该怎么写？1、借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2、借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税（转出进项税） 3、借：应交税费-应交增值税（转出进项税） 贷：应交税费-未交增值税4、借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税

答： 您好，最后一个分录不要，就对了 借：应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我是房地产开发企业，一般纳税人简易征收，购买用于赠送客户的家电，必须收到专票？如果是，是不是应该做：借：库存商品 应交增值税——应交增值税(进项税额) 贷：库存现金赠送时：借：销售费用 贷：库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额)是这样处理吗老师？？？

答： 是的 你们收到专票可以抵扣的