我公司17年有15000元的未开票收入，后来发生退货这笔收入也就冲了，现在企业所得税申报收入会和增值税申报的收入有15000元的差异，该怎么办？

obsess 追问

2018-01-14 21:13

因为15000元申报的是未票收入，所以现在国税申报系统会比我们账面上多15000元，这部分差异该怎么办？

方亮老师 解答

2018-01-14 21:52

退货的当月，增值税申报表和企业所得税报都需要冲减15000元，所以不存在您说的情况。

obsess 追问

2018-01-15 09:32

那未开票收入退货需要开红字吗

方亮老师 解答

2018-01-15 09:36

不用开具红字发票。

obsess 追问

2018-01-15 10:21

老师不用开红字的话增值税申报表要怎么调

方亮老师 解答

2018-01-15 10:28

未开具发票销售额栏填写负数即可。