我2015年 利润分配-未分配利润贷方是:1000元，2016年亏损了6000元，利润分配-未分配利润 借方是5000元。我今年2017年盈利了100000元。我想在2017年弥补亏损，这个分录咋做？和咋计算呀？

哈哈 追问

2018-01-13 12:39

那我做2017年的计提企业所得税，咋做，是不是用2015年-2016年+2017年的未分配利润后=1000-5000+10000=6000，我2017年要计提的企业所得税是要按6000提，这样理解对吗？

老江老师 解答

2018-01-13 12:42

@哈哈:对的，计提所得税费用可以！但补亏不做分录

哈哈 追问

2018-01-13 13:03

老师，我在2017年底把其他应收款的60万给收回来了，只是做了一个借:现金60万，贷:其他应付款60万，实际我并没收回来，只是为了在报表上不体现其他应付款有余额，做了一笔账而已，我在2018年我在借出去，就是把账在冲回来， 你说老师，我这样做在2017年现金就大了60多万，在报表上有这些现金没关系吗？

老江老师 解答

2018-01-13 16:04

@哈哈:你好，没有关系！