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郭老师

职称： 初级会计师

2023-08-21 11:11

根据国家税务总局公告2012年第40号第十五条规定和国家税务总局公告2017年第54号规定的2017年版的企业所得税年度纳税申报表的附表A105110政策性搬迁纳税调整明细表填报说明，政策性搬迁完毕企业不需要单独汇算清缴单独申报申报；须在完成搬迁的年度，通过附表A105110对搬迁收入和支出进行汇总清算

深情的航空 追问

2023-08-21 11:19

老师，我公司到期收到一笔搬迁收入，然后还有一笔搬迁支出，2022年汇算清缴做了政策性搬迁纳税调整表，但现在税务老师不认可原因没有搬迁没有提前报备审批，现在需要修改申报表，请问汇算清缴如何申报修改妥当？

深情的航空 追问

2023-08-21 11:21

老师，我公司当期收到一笔搬迁收入，然后还有一笔搬迁支出，2022年汇算清缴做了政策性搬迁纳税调整表，但现在税务老师不认可，原因，搬迁时没有提前报备税务审批，现在需要修改申报表，请问汇算清缴如何修改申报妥当？

郭老师 解答

2023-08-21 11:23

你当时填写了105110这个吗？如果是的话，正常的在你的营业收入营业成本里面填写就可以的
不单独填写这个表了

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相关问题讨论
你好，增值税是没有汇算清缴的。
2019-07-25 09:47:52
你好，企业所得税五月底结束， 电子税务局里面 如果你是查账征收的，建议看一下学堂汇算清缴的课程。 这个一句话，两句话，说不清楚。
2020-04-25 18:29:21
年度汇算清缴到5.31号截至了 如果你没有做的必须去税务局大厅申报
2020-06-11 14:30:26
您好同学 你要按明细填的同学，你看一下明细填完对不对，
2020-05-19 15:42:37
你好 比如应交10万，你4个季度预交了11万，就退回1万 比如应交10万，你4个季度预交了9万，就需要补交1万
2019-11-01 09:56:17
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