8月5号我司到媒体公司的充值1万个广告币（1元/个）共计1万元，媒体给我们的返点是3%。那我司只要打款9700元（1万*97%），媒体给我司开票9700元。 分别用于：8月8号给A客户充值6000个账号币，收客户6000元，开票6000元 8月15号给B客户充值4000个账号币，收客户4000元，开票4000元 请问如何做分录

小鱼儿 追问

2023-08-17 15:10

在阿里UD有我们一个总账号（可以按我们客户再开通子账号），我们把钱充到里面去就有广告币，等 一些小公司也想充钱做信息流广告，找到我们公司，我们就把我们的总账号里的钱转到子账号

meizi老师 解答

2023-08-17 15:15

你好； 意思是你先充值； 然后 客户找你充值； 就可以用你充值账户的钱  ； 你们赚取差价 ；是吗  

小鱼儿 追问

2023-08-17 15:27

是的老师 是这样的 返点意思就是直接票扣了3个点 那这个情况 该如何写分录呢

meizi老师 解答

2023-08-17 15:29

你好；  借预付账款 贷银行存款 ；  收取客户的钱； 借银行存款贷预收账款 ；  借预收账款贷主营业务收入 ；应交税费-应交增值税；   借主营业务成本贷预付账款   

小鱼儿 追问

2023-08-17 16:21

那可以把到一代的充值当做我们的采购，入库存商品吗

meizi老师 解答

2023-08-17 16:22

你好； 这个不是库存商品哈 ； 

小鱼儿 追问

2023-08-17 16:48

比如，我司7月要一代帮我们充值200万，一代给我们的返点为2%的现金（月底收）。所以我们账号里有200万个广告币，月底会收到4万现金，给客户充值200万广告币，收200万元，开票200万元，这个情况如何分录

meizi老师 解答

2023-08-17 16:56

你好；充值部分先走往来科目核算； 到时 转收入和成本的