老师，你当了，去年月新成立的公司，去年12月开了1万多的票，忘记入帐了，帐套是在2023年1月份启用的。去年那个收入现在怎么处理好一些。需要做以前年度损益调整吗，分录怎么写

小睿 追问

2023-08-17 14:58

收到了，收老板个人帐户去了

朴老师 解答

2023-08-17 15:05

让老板把钱打回来
是什么会计准则

小睿 追问

2023-08-17 15:10

现在应该怎么处理呢

朴老师 解答

2023-08-17 15:15

直接做今年的收入就可以
不开发票做未开票收入
不用做去年的

小睿 追问

2023-08-17 15:39

小企业会计准则

朴老师 解答

2023-08-17 15:51

你做在今年里就可以
和你什么准则没关系
借应收
贷主营业务收入
贷销项
这样

小睿 追问

2023-08-17 15:53

我是小规模，免税的，去年开票12900，税额是星号显示。这个可以直接做借：应收12900，贷：收入12900吗。还是分价税分开贷

朴老师 解答

2023-08-17 16:04

同学你好
你要是做去年的可以免税
做今年的十万以内是免税的

小睿 追问

2023-08-17 16:09

借：应收12900
贷：收入多少，税多少呢

小睿 追问

2023-08-17 16:10

免税不用转营业外收入吗

朴老师 解答

2023-08-17 16:17

去年的不用
今年的要做增值税然后免了再转营业外

小睿 追问

2023-08-17 16:23

那我今年的收入，比如说开了1000块，后面也是星号。借：应收1000，贷收入1000/1.01还是/1.03。

朴老师 解答

2023-08-17 16:29

同学你好
这两个都可以的
但是尽量按照一个点

小睿 追问

2023-08-17 16:37

好的，谢谢老师哈

朴老师 解答

2023-08-17 16:44

满意请给五星好评，谢谢

小睿 追问

2023-08-17 16:45

老师，我税应该记到哪个科目去，应交增值税下面有明细科目

朴老师 解答

2023-08-17 16:49

同学你好
应交税费应交增值税
这样

小睿 追问

2023-08-17 16:53

以前的同事记录到了未交增值税去了，我现在是不是要加一个这样的科目上去在应交税费应交增值税下面

朴老师 解答

2023-08-17 17:00

同学你好
对的

你设置一个就可以