老师您好！请帮我看看。。。。这分录有问题吗 借：资本公积 贷：银行存款 借：在建工程 贷：银行存款 借：固定资产 贷：在建工程 借：银行存款 贷：营业外收入 借：管理费用 贷：累计折旧 借：本年利润 贷：管理费用 借：营业外收入 贷：本年利润 现在就是感觉银行存款没有平 不知道还缺个什么分录把资本公积调出来了。。。原来记错了科目。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 11:32

因为现在是贷方，要平资本公积，所以是借方原来错误的凭证处理是：借：银行存款，贷：资本公积就是为了把资本公积调平，因为这个资本公积是政府补助的建设固定资产用的以上分录两个贷方银行存款。。一个借方银行存款。。就是说银行存款没有平呐 麻烦老师指导下谢谢

东老师 解答

2023-08-15 11:33

你的意思是资本公积有余额吗

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 11:54

不是，是银行存款资本公积借贷平衡了
借：资本公积
贷：银行存款    
借：在建工程
贷：银行存款    
借：固定资产
贷：在建工程
借：银行存款
贷：营业外收入
借：管理费用
贷：累计折旧
借：本年利润
贷：管理费用
借：营业外收入
贷：本年利润

东老师 解答

2023-08-15 11:54

没有金额也无法看出的

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 11:54

你看。以上分录银行存款两个贷方。一个借方

是不是还差什么分录啊

东老师 解答

2023-08-15 11:55

这个我看是不差什么了

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 11:56

只要把帐调平就行。把资本公积余额用几步分录调到营业外收入里，结转到成本

东老师 解答

2023-08-15 11:57

没错 账平了就可以的

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 12:00

就是银行存款没平。不知道怎么弄

东老师 解答

2023-08-15 12:01

你银行存款没有平的话，你可以看一下银行对账单，那比没做

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 12:29

老师，这个银行存款没平，怎么处理啊

东老师 解答

2023-08-15 12:29

你的意思是银行日记账和银行对账单不一致吗

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 12:31

都做了。就是针对这个调帐，银行存款没平

东老师 解答

2023-08-15 12:33

银行存款 不是借方和贷方数量一致的  只要银行日记账和银行对账单金额一致就行

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 12:35

这跟实际银行存款没关系啊。就是调帐而已就是借和贷

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 12:37

上面我调帐做的分录，借方一个银行存款，贷方两个银行存款呢所以调帐不平衡

东老师 解答

2023-08-15 12:37

您要是调账 都涉及到银行了  不不要考虑银行余额吗 对吧

心灵美的柠檬 追问

2023-08-15 13:52

就是考虑银行存款的平衡。比喻有借：银行存款180就有贷银行存款180只是过帐。银行存款真实余额不变

东老师 解答

2023-08-15 13:54

那这个就是不太确定怎么调整的