老师，公司有一个21年以前就有的应付账款暂估40多万一直挂着，我需要给她调整吗？调的话应该怎么做账 这笔账是之前记账公司做的一个成本暂估，一直也没有冲减

琪琪 追问

2023-08-15 09:57

是的老师，没有实际发生

琪琪 追问

2023-08-15 09:58

调整的话我应该怎么做账

小锁老师 解答

2023-08-15 10:00

那样的话，需要做营业外了

琪琪 追问

2023-08-15 10:02

具体怎么做凭证呢

小锁老师 解答

2023-08-15 10:05

借 应付账款  贷 营业外收入

琪琪 追问

2023-08-15 10:07

这个不需要做以前年度损益调整吗？做营业外收入的话
我是要补所得税的是吗

小锁老师 解答

2023-08-15 10:11

这个不需要，因为是本年调整了