年底了，预付帐款余额和预收帐款可以对冲吗？？？？为了冲平。都没有挂明细科目。预付帐款和预收帐款长期挂帐是没问题的吧？？？

半城烟沙 追问

2018-01-12 10:37

老师，那就是没有发票，预付借方也可以结到应付帐款？jQuery11130544540625733599_1515724383487 
预收帐款也可以直接和应收对冲？？？i

小易老师 解答

2018-01-12 10:51

@473*334:预付款项没有收到发票的情况下先不要对冲，你企业预付了款项，这笔钱最好是要及时跟进发票后再做结转处理。

半城烟沙 追问

2018-01-12 11:08

其他应付款和预收帐款挂了很多，已经用现金冲了很多，现在还有，那还有什么更好的办法无把其他应付款冲了？？?帐里没有应收和其他应收了，那做现金收入再冲其他应付款也不行了呀，还有什么方法？？？

半城烟沙 追问

2018-01-12 11:13

急急急急急急急急急急急急

半城烟沙 追问

2018-01-12 11:27

老师呢？/?急，等着做帐，申报呢

小易老师 解答

2018-01-12 11:33

@473*334:能不能冲账不是直接处理的，要看这笔金额当初挂应收应付的性质来看能不能处理，如果是你们公司对外的报表，建议你先不要处理，申报期先申报，然后再每笔金额找明当初挂应收应付的由来再报老板处理。