12月有利润数据，那么就要交企业所得税了，工资可以多高才算合理

你好 追问

2018-01-11 13:52

我们现在是没有多的费用发票，平常也请了临时工，也付了工资没有做进去，刚好12月也产生了利润，所以说就想到把临时工资做高些

邹老师 解答

2018-01-11 13:53

你好，需要根据你实际发生情况计入，而不是随意计入多少的

你好 追问

2018-01-11 13:56

@邹老师:哦，那现在是差票，那就是不能过高做工人工资，反而觉得太假了

邹老师 解答

2018-01-11 13:58

你好，工资一般来说是相对稳定的，如果突然增加，很明显就是人为控制利润的

你好 追问

2018-01-11 14:04

@邹老师:但是确实是这两个月也开了好多销售票出去，那既然增加了收入，人工成本肯定也会增加

你好 追问

2018-01-11 14:07

@邹老师:那我开的销售收入也只比进价高一点

邹老师 解答

2018-01-11 14:11

你好，人工可以增加，但是一般不要太明显，因为有的工资与收入是不成正比例的

你好 追问

2018-01-11 14:28

@邹老师:比例大概多少

邹老师 解答

2018-01-11 14:29

你好，一般在收入的5%-10%左右，仅供参考

你好 追问

2018-01-11 14:56

@邹老师:你好，我们2017有20多万免税销售额，可以抵减企业所得税吗

邹老师 解答

2018-01-11 15:00

你好，这个是收入，是增加企业所得税，而不是抵减企业所得税的

你好 追问

2018-01-11 15:02

@邹老师:哦，但是0税率销售额不应该算在应税销售额里面啊

邹老师 解答

2018-01-11 15:03

你好，0税率只是增值税不征税，但是还是需要做收入确认的

你好 追问

2018-01-11 15:04

@邹老师:那现在要怎样处理才好，那减免所得税是针对哪些?

邹老师 解答

2018-01-11 15:05

你好，你需要把0税率销售额计入收入核算 
减免所得税比如小微企业减免

你好 追问

2018-01-11 15:13

@邹老师:那现在有什么好办法解决这个问题，

邹老师 解答

2018-01-11 15:14

把0税率销售额计入收入核算就可以解决啊

你好 追问

2018-01-11 15:17

@邹老师:那不是增加了主营业务收入吗，计入那里核算啊，怎么处理我不是很明白

邹老师 解答

2018-01-11 15:19

你好，你之前0税率的没有做收入核算，现在调整到收入核算，使得账面收入与你开具发票收入一致

你好 追问

2018-01-11 15:20

@邹老师:已经做了收入核算，那这样不是增加了收入吗

邹老师 解答

2018-01-11 15:21

你好，那你之前说0税率销售额不应该算在应税销售额里面啊，这个意思不是说没有计入收入吗

你好 追问

2018-01-11 15:26

@邹老师:是分开做的，应税收入是多少，免税的收入是多少，都有在国税主表及附表做的

邹老师 解答

2018-01-11 15:27

你好，按就不需要调整了

你好 追问

2018-01-11 15:28

@邹老师:就是这样才产生利润数据，所以就面临交税，要么找票，

邹老师 解答

2018-01-11 15:29

你好，你可以多做些人工工资，或找其他费用发票抵扣企业所得税

你好 追问

2018-01-11 15:44

@邹老师:那做其也费用票，账在12月份里做，票是2018.1月没有问题吧

邹老师 解答

2018-01-11 15:54

你好，你在12月份做费用暂估处理就是了

你好 追问

2018-01-11 15:56

@邹老师:那怎么会计处理，比如借：管理费用，贷：库存现金这样吗

邹老师 解答

2018-01-11 15:56

借；管理费用等科目  贷；其他应付款等科目