1、7月购买空调2650元，已付款，未收到发票，如何做分录？ 2、8月份收到发票如何做分录？

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 09:46

7月份收到已安装

meizi老师 解答

2023-08-07 09:47

你好；7月做； 借固定资产 -暂估 贷 银行存款 ；8月收到的专票还是普票的？看是否考虑进项税

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 09:48

实际上是7月购买空调，已安装使用，也已收到发票。但发现发票开错了，现在让他重新开具，也就相当于8月收到发票了

meizi老师 解答

2023-08-07 09:49

你好； 那发票是专票还是普票  ； 那你认证发票没有；  才好判断 

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 09:50

7月收到的专用发票2650，没有认证。

meizi老师 解答

2023-08-07 09:51

你好；  那你退发票给销售方； 在开正确的 ；8月收到发票； 做； 借固定资产； 进项税贷固定资产-暂估 

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 09:53

7月的会计分录？8月的会计分录？

meizi老师 解答

2023-08-07 09:54

；7月做； 借固定资产 -暂估 贷 银行存款 ； 
8月收到发票； 做； 借固定资产； 进项税贷固定资产-暂估 
2023-08-07 09:51:14

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:14

是这样做的吗？

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:15

那折旧从哪个月开始折呢，按2650原值还是2345.13原值

meizi老师 解答

2023-08-07 10:16

对的； 就这样走科目即可

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:22

那折旧从哪个月开始折？原值按价税合计的2650还是价税分离的金额2345.13

meizi老师 解答

2023-08-07 10:23

你7月买来了。 8月开始折旧 

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:24

按哪个金额折旧

meizi老师 解答

2023-08-07 10:25

按照不含税金额来折旧哈； 你8月收到发票已经是不含税了

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:27

我按照价税分离计算了一下，金额2345.13？

meizi老师 解答

2023-08-07 10:28

好；你这个是13%的税率就是对的

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:31

老师，想在请教一下，分录如果这样做可以吗

meizi老师 解答

2023-08-07 10:34

你好；  你收到发票 7月要做固定资产哈 

有亲和力的大船 追问

2023-08-07 10:39

收到发票即使作废了，也相当于收到了是吧，也必须在7月做暂估固定资产是吧

meizi老师 解答

2023-08-07 10:41

你好； 是的； 也要做固定资产 在7月的