1.我们的工资计提是借:管理费用―职工薪酬，贷:应付职工薪酬―工资（实发，税后）应付职工薪酬―社保（公司和个人部分），应付职工薪酬―公积金（公司和个人部分），然后是分配借:应付职工薪酬―社保，贷:其他行付款―社保，借:应付职工薪酬―公积金，贷:其他应付款―公积金，最后是支付工资和社保公积金，我们月底计提应该写几个分录呢，我知道你们的那个分录，但是我们做的跟你发的不太一样，我计提时要写1个分录还是2个呢，？2.还有，汇算清缴时工资薪金支出指计提并且发放的税前还是税后工资呢，老师3.福利费调增会产生税会差异吗，要不要确认递延所得税

YL 追问

2018-01-11 21:59

老师，我们公司做的分录是我上面发的，跟您写的不太一样，我们个人部分的社保也计入应付职工薪酬―社保里面了，没有计入应付职工薪酬职工工资，，我们每个月会把计入应付职工薪酬里面的社保个人部分再转到其他应付款，老师，我计提时是写一个还是2个分录呢

朴老师 解答

2018-01-11 23:27

按照我的写