申报企业所得税的时候提示根据您公司的申报数据，您公司符合小型微利企业，系统已为您自动享受小型微利企业所得税优惠，这样的我该怎么申报

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:08

怎么填？不会，老师教 一下

邹老师 解答

2018-01-10 16:09

你好，根据你季度的利润总额*15%填写在小型微利企业所得税优惠减免税额处享受优惠就是了 
你填写了利润总额才可以填写减免优惠表格的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:10

先填哪个表，再填哪个表？

邹老师 解答

2018-01-10 16:12

先填写主表收入，成本，利润总额，然后填写小型微利企业所得税优惠减免税额明细

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:15

可是收入，成本，利润总额，和减免的表格都已经自动有数据了

邹老师 解答

2018-01-10 16:15

你好，收入，成本，总额是你填写的，填写了减免税额明细表才会有减免税额数据

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:19

我是说我一打开那个企业所得税的表格它就自动有一个数据了

邹老师 解答

2018-01-10 16:21

你好，本期是自己填写，本年累计是根据你之前三个季度是数据获取的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:23

本年累计不是根据利润表的累计金额填写吗

邹老师 解答

2018-01-10 16:27

你好，是根据你每个季度的收入，成本，利润总额累计的，不是填写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:31

但是我这里的表格本期数是不是填 的，只能填 累计数

邹老师 解答

2018-01-10 16:33

你好，那你只能是根据你 利润表本年累计情况填写收入，成本，利润总额栏次了

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-10 16:34

我还没有结转损益的，我现在报第四季度的企业所得税，那累计金额我是直接根据利润表的12月的累计金额填吗

邹老师 解答

2018-01-10 17:05

你好，是的，根据12月份的本年累计 的收入，成本，利润总额数据填写

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-01-11 00:29

小微的减免不是还有一个百分之五的税率吗？为什么你这里说是乘百分之十五，

邹老师 解答

2018-01-11 08:24

你好，实际税率是10%，减免部分自然是利润总额*（25%-10%）了