您好，我们公司2017年11月和12月的洗涤费用发票还未收到，我应该怎么做账

糖糖 追问

2018-01-10 13:34

酒店住宿的，布草洗涤费

阳老师 解答

2018-01-10 13:35

你是做的成本还是费用里面，做的成本的话就只有暂估才行

糖糖 追问

2018-01-10 13:35

@舒老师:一般都是做到主营业务成本的，那分录怎么暂估做呢

糖糖 追问

2018-01-10 13:37

之前都是做的借预提费用，贷现金。有票之后在充掉做成本的

阳老师 解答

2018-01-10 13:40

借：库存商品  贷：应付账款-暂估款

糖糖 追问

2018-01-10 13:43

洗涤费也能当成库存商品吗？这不是资产了都

阳老师 解答

2018-01-10 13:44

你领用的时候在结转成本也

糖糖 追问

2018-01-10 13:47

老师。那如果按费用进呢。因为我是一个月就做一次分录，洗涤费每天都有，每天也都要领用呢。如果每天都结转不太现实

阳老师 解答

2018-01-10 13:49

你都按月结转成本也，按天结转工作量太大

糖糖 追问

2018-01-10 13:52

那我可以直接做借预提费用，贷应付账款或者现金

阳老师 解答

2018-01-10 13:54

最好是做暂估，或者是等到发票来了直接入账

糖糖 追问

2018-01-12 09:25

@舒老师:暂估的意思是，我做借主营业务成本，贷其他应付款吗

阳老师 解答

2018-01-12 10:10

你好，暂估贷方写应付账款--暂估