老师好，请问本月做了转出未交增值税处理，下月初我认证了进项税发票，那这两个科目“未交增值税”和“进项税”两个科目都有余额怎么处理呀？怎么平他们？

Simo2023 追问

2023-08-02 10:43

未交增值税是贷方余额

Simo2023 追问

2023-08-02 10:45

我本月做了转出未交增值税的处理：     借：转出未交增值税  贷：未交增值税      下月初要认证手里的进项票，然后不知道要怎么处理

郭老师 解答

2023-08-02 10:46

借应交税费未交增值税，
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

Simo2023 追问

2023-08-02 10:48

啊？您是说再反着做一次分录，是吗？

郭老师 解答

2023-08-02 10:51

你好，这个是结转的，怎么是反着是结转，转出未交增值税，到未交增值税里面去。

Simo2023 追问

2023-08-02 10:54

我的意思是我做过  借：转出未交增值税 贷：未交增值税    下月初有进项后再做   借：未交增值税  贷：转出未交增值税    是这样吗？老师

郭老师 解答

2023-08-02 10:55

对的，是的，是这么做的。

Simo2023 追问

2023-08-02 10:57

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-08-02 10:59

不用客气，工作愉快。