上个月没有暂估，就是又有上个月的成本 ，发票这个月才拿到，这个月没销售，这怎么做？

のし☆ve溪淇▔古怪 追问

2018-01-10 09:13

上个月有销售，这个月没有销售，但有进项成本发票开进来。是贸易企业

邹老师 解答

2018-01-10 09:15

你好，你根据销售，购进情况做相应分录就是了
有销售不一定就有购进，因为这个销售的货物可能是之前的库存
有购进不一定有销售，因为货物购进了可能没有销售出去

のし☆ve溪淇▔古怪 追问

2018-01-10 09:20

但这个购进的确实是上个月销售的成本啊。

邹老师 解答

2018-01-10 09:21

你好，那你上个月 就需要做暂估入库处理的 
暂估入库
借；库存商品    贷；应付账款-暂估

のし☆ve溪淇▔古怪 追问

2018-01-10 09:24

就是因为不知道还有这个成本啊？老板后来现在才说的啊

邹老师 解答

2018-01-10 09:26

你好，你之前货物有购进，没取得发票，就需要根据货物情况做暂估入库处理的

のし☆ve溪淇▔古怪 追问

2018-01-10 09:27

哎，有货物，但是东西多，现在又有开进来了。上个月不知道。现在最重要应该怎么处理。

邹老师 解答

2018-01-10 09:31

你好，补暂估入库的分录就是了

のし☆ve溪淇▔古怪 追问

2018-01-10 09:33

那我的成本不是不准了嘛？
利润也不对了

邹老师 解答

2018-01-10 09:34

你好，你暂估也是根据对方送货单情况做做估计，而不是无缘无故的估计的