我公司客户被税务稽查，查出我们2015年有不开票收入160万元，现在税务要求我们补这笔无票收入，那我160万无票销售是做到2017年12月的外账里吗？

阿丹 追问

2018-01-10 00:44

流程是怎么样的？为了做这笔无票销售，抵扣进项后第一次申报，然后过了15号去大厅进行更正申报？一般每个月我库存商品期末金额是几十万，但是现在为了补无票销售要多做库存数，那我第一次申报的时候库存商品期末金额做到170万，还是第二次去大厅申报无票销售收入的时候在修改商品库存金额

老王老师 解答

2018-01-10 08:50

您好，先在账上确认160万元的销售收入，结转成本，计提税金，登记账簿，出具财务报表，之后再在网上申报增值税，增值税附加税，企业所得税就行了。进项的数据据实操作就行了。