支付总公司的往来款是怎样做会计分录

欢喜的百褶裙 追问

2018-01-09 22:01

奇怪了 为什么我们公司一直以来都是做支付总公司，借：其他应付款 贷：银行存款，收到总公司往来款时 借：银行存款 贷：其他应付款 ，期末余额在贷方

老王老师 解答

2018-01-09 22:08

您好，那就是余额如果在贷方的，是总公司给分公司的款项多，一般情况下，记在其他应付款科目上，分公司在归还总公司的款项时，就要冲其他应付款，也就是贵单位实际做的分录了。

欢喜的百褶裙 追问

2018-01-09 22:09

也就是我公司这样做分录也是对的对吧 谢谢你王老师！

老王老师 解答

2018-01-09 22:10

您好，是对的，不客气。