老师，我们公司审计，审计给出了一些调表不调账的项目，我们认为合理采纳了，问题就是，调表不调账，那我今年的账该怎么做，表该怎么出？是以表为准还是以帐为准呢

风的尽头 追问

2023-07-28 12:54

那我几年继续做账的话，系统生成的报表不就又和没调表之前的一样了吗

小林老师 解答

2023-07-28 12:55

您好，调表不调账的分录都是哪些？

风的尽头 追问

2023-07-28 12:57

老师您看看这个，直接会导致报表里的预付账款金额变化

小林老师 解答

2023-07-28 12:58

重分类分录不需要考虑，没问题的

风的尽头 追问

2023-07-28 13:00

还有这个呢，这个是关于房租给我的调整

小林老师 解答

2023-07-28 13:05

这些都是需要调账的

风的尽头 追问

2023-07-28 13:09

分录最后一条，一年内到期非流动负债，这个也没有这个科目啊

小林老师 解答

2023-07-28 13:10

最后一个就是重分类，不影响调账

风的尽头 追问

2023-07-28 13:13

那您能帮我标一下调账的话都调整那几条分录吗

小林老师 解答

2023-07-28 13:15

您好，只涉及单个报表科目的，都是可以调表不调账的

风的尽头 追问

2023-07-28 13:22

没太懂呢老师？

小林老师 解答

2023-07-28 13:23

您好，就是分录不同时存在资产负债表和利润表科目的，可以调表不调账

风的尽头 追问

2023-07-28 13:31

那我这个图里的，除了最后一条分录是重分类，其他几个都得调整帐呗？

小林老师 解答

2023-07-28 13:56

是的，您的理解非常正确，第一个不需要

风的尽头 追问

2023-07-28 13:58

您说的第一个是哪个，我不知道您指的是哪一条

小林老师 解答

2023-07-28 14:00

使用权资产的分录

风的尽头 追问

2023-07-28 14:02

那我使用权资产不做，那第二条使用权资产折旧我也没法做啊，第三条确认财务费用也没法做

小林老师 解答

2023-07-28 14:22

您好，正在给您回复，那您就做重分类

风的尽头 追问

2023-07-28 15:06

咋做重分类呢？

小林老师 解答

2023-07-28 15:07

就是报表内科目调整