老师，我们公司审计，审计给出了一些调表不调账的项目，我们认为合理采纳了，问题就是，调表不调账，那我今年的账该怎么做，表该怎么出？是以表为准还是以帐为准呢？

风的尽头 追问

2023-07-28 12:51

有房租租金，还有一些重分类项目

郭老师 解答

2023-07-28 12:52

按照账上得来的
重分类的按重分类之后的来

风的尽头 追问

2023-07-28 12:52

没太懂啥意思

郭老师 解答

2023-07-28 13:00

你好，就是你报表还是重分类账上不用动
其他的继续根据账上的来做

风的尽头 追问

2023-07-28 13:02

那比如去年年底的报表我调表不调账，但是今年还是按照去年的帐继续做，那我新生成的报表不还是接着没调的报表生成的吗？那去年调表的意义在哪里呢

郭老师 解答

2023-07-28 13:05

你说的这个调表是汇算清缴里面的表格吧，有发票，但是没有税前扣除纳税调增的，因为你税法上不允许抵扣你账上的会计利润，还是不影响你账上该怎么做还是怎么做就应该做，你不做才有问题啊。

风的尽头 追问

2023-07-28 13:08

不是的，就是正常的年审，审完以后审计给的调整意见

郭老师 解答

2023-07-28 13:11

你好，你说的表是什么表？财务报表吗？如果是的话，账上需要调整，除了重分类调整了，其他的报表账上都需要调整。

风的尽头 追问

2023-07-28 13:14

重分类都是指那些呢老师

郭老师 解答

2023-07-28 13:19

所有的往来科目
应交税费

风的尽头 追问

2023-07-28 13:22

那您看看我这个该咋处理

郭老师 解答

2023-07-28 13:24

你好，他给你调整的这些业务，你账上是怎么做的，是按照这个来的吗？如果不是的话，修改。

风的尽头 追问

2023-07-28 13:29

我账上不是按照这个做的，现在我就是想知道我该怎么调整，是调整帐还是调整报表？还有这个图里最后一条分录该怎么处理？

郭老师 解答

2023-07-28 13:31

这个是企业会计准则做账的
年这个调整
之前的红冲

风的尽头 追问

2023-07-28 13:35

好的，老师那我的每个月的报表是不是也需要设置成重分类，尤其是往来科目

郭老师 解答

2023-07-28 13:36

你好对的
是这么做的

风的尽头 追问

2023-07-28 13:40

老师，您说应交税费重分类，这个能具体给我讲一下吗

郭老师 解答

2023-07-28 13:43

应交税费借方余额的是负数，重分类到其他流动资产里面去。

风的尽头 追问

2023-07-28 13:47

您说这个只是需要调表，不需要调账的对吧

郭老师 解答

2023-07-28 13:50

对的，是的，是这么做是这么理解的