老师 企业所得税汇算清缴的企业所得税弥补亏损 问
就是结转以后年度可以弥补亏损,已经弥补了多少亏损的情况 答
民间非盈利组织一季度企业所得税怎么写分录?年度 问
借其他费用 贷应交税费,企业所得税 借企业所得税贷银行存款: 第一个是计提。 第二个是支付, 然后次年汇算清缴。退税借,银行存款 贷应交税费企业所得税借,应交税费企业所得税贷非限定性净资产。第一个是收到的,第二个是红冲计提的。 答
老师,因为有23年的成本,当时没有暂估,做在了24年账 问
你哈,同学, 因为直接用了未分配利润科目,勾稽是会存在差异的,正常的 答
你好,我们公司迁移税务地址后之前的退税申报还是 问
您好同学 要去原主管税务局进行退税 答
请问一下老师,公司财务负责人给我在手机上开通了 问
你直接刷脸登陆就可以了 答
1.甲公司为增值税一般纳税人。2019年9月1日,甲公司以银行存款购入一栋办公楼,买价为1000万元,增值税为90万元,房屋中介费20万元,增值税1.2万元(咨询费的增值税率为6%),假定不考虑其他相关税费。要求:(1)编制购入时会计分录。(2)假设,该大楼预计使用年限为30年,预计净残值为30万元,采用年限平均法和年数总和法计算2019年甲公司计提的折旧额。2.甲公司为一般纳税人,2019年8月12日购入一台需要安装的设备:(1)增值税专用发票上注明价款46800元,增值税款6084元,发生运杂费10 335元,全部款项以银行存款支付。(2)在安装过程中,领用原材料2000元。(3)结算安装工人工资1600元。(4)该设备当月安装完毕,交付使用。该设备预计净残值1000元,预计使用5年。要求:计算该设备入账价值,并编制相关会计分录;分别采用平均法、年数总和法、双倍余额递减法计算该设备各年折旧额。
答: 同学,你好 借,固定资产1000 应交税费91.2 管理费用20 贷,银行存款
2019年7月1日,甲公司向乙公司(为增值税一般纳税人)增值税专用发票上注明的价款为10000000元,增值税税额为13000000元,另支付包装费750000元,增值税税额45000元,全部以银行存款转账支付。假设备A、B、C的公允价值分别为45000000元、38500000元和16500000元。甲公司为增值税一般纳税人。要分录
答: 您好 总成本10000000%2B750000=10750000 三个设备总公允价值45000000%2B38500000%2B16500000=100000000 借;固定资产-A 10750000*45000000/100000000=4837500 借:固定资产-B 10750000*38500000/100000000=4138750 借:固定资产-C 10750000*16500000/100000000=1773750 借:应交税费-应交增值税-进项税额 13000000%2B45000=13045000 贷:银行存款 4837500%2B4138750%2B1773750%2B13000000%2B45000=23795000 增值 税专用发票上注明的价款为10000000元 这里是不是少了0啊
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
甲公司为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率。本年7月甲公司购入一批原材料,不含增值税的价格为200万,取得增值税专用发票注明增值税金额为26万,该进项税已于本年7月从销项税额中抵扣。本年12月该批原材料由于管理不善导致损失,甲公司对这批材料进行清盘,发现有不含增值税价格为35万的材料仍可以使用,为回笼资金,甲公司决定将材料变价卖出。本年12月甲公司其他业务增值税销项为100万元,可以抵扣的进项为60万。请从增值税的角度帮助甲公司设计筹划方案。并计算筹划之后可以节省多少增值税。
答: 你好,稍等我这边算好发给你
小林老师 解答
2023-07-26 08:17