融资租入固定资产，保证金以租金的形式计入到每期付款的金额中，14期时决定提前付款时，但是做账却无法平账？比如租金总共是200万，其中有29万是保证金，付款的时候实际银行付的是是剩下租金减去29万的金额，借方多了29万，贷方挂的银行科目，剩余的29万是挂什么科目楠？

叶随风舞 追问

2023-07-17 16:57

不是，在开始做账的时候是这样做的，比如： 借：固定资产   进项。。。。   贷方挂的是长期应付款140万，后面提前付款的时候就是借长期应付款140万  贷银行存款（银行存款120万） 剩下的这20万就不知道挂什么科目才能平账

朴老师 解答

2023-07-17 17:01

同学你好
你也是按140万来付款的呀

叶随风舞 追问

2023-07-17 17:04

我实际付款时120万，其中的20万相当于时没付的，这20万是包含在之前的140万里面，借方相当于就把之前的冲了，贷方差20万就不知道用什么科目

朴老师 解答

2023-07-17 17:09

同学你好
那你挂贷应付账款才对

叶随风舞 追问

2023-07-17 17:16

帐平不了啊，你现在挂了贷方，后面怎么冲平

朴老师 解答

2023-07-17 17:18

应付账款你付款就可以呀

叶随风舞 追问

2023-07-17 17:22

不需要在付了，就相当于这20万是付过了

朴老师 解答

2023-07-17 17:25

同学你好
那你为啥不做贷银行存款

叶随风舞 追问

2023-07-17 17:36

他不需要付，那个款项里面包含了一部分是保证金

朴老师 解答

2023-07-17 17:45

那你直接别做借方这个二十万